本公司十分重視其企業管治常規，且董事會堅信良好的企業管治常規能提升股東的責任及對其的透明度。本公司已采納聯交所證券上市規則（「上市規則」）附錄C1（原附錄十四）所載的企業管治守則（「企業管治守則」）作為其自身規管企業管治常規的守則。董事會亦會不時檢討并監察本公司的運作，以期維持并改善企業管治常規的水平。于截至二零二三年十二月三十一日止年度，本公司已遵守企業管治守則第二部分所載之適用守則條文。

董事會負責領導及監控本公司，并負責共同監管本集團的業務，策略方針及財務表現。董事會已制定本公司宗旨、價值觀及策略，并確信這與本公司文化相符。董事會主席主要負責本集團的整體公司策略、規劃及業務表現，并負責股東大會及董事會會議各項決議的貫徹落實，而首席執行官則專注于監察本集團的整體業務，包括策劃及執行業務及發展策略及目標。董事會特別委托高級管理層執行的主要企業事宜包括籌備中期及年度報告及公告、執行董事會所采納的業務策略及措施、推行妥善內部監控制度及風險管理程序以及遵守有關法定規定、規則與規例。

董事會已設立四個委員會（即審核委員會、薪酬委員會、提名委員會及戰略與可持續發展委員會），監督本集團多方面的事務。本公司為了各委員會與本集團管理層之間建立有效聯系渠道，成立公司內部協調支持小組，方便董事獲取更加獨立客觀信息。

審核委員會于二零一零年八月十九日成立，并根據上市規則的規定訂明其職權范圍。審核委員會負責向董事會就聘用、重新聘用及解聘外聘核數師提出建議，并批準聘用外聘核數師的薪酬及聘用條款，及任何有關讓核數師辭職或辭退的問題；監督財務報表、年度報告及賬目、中期報告及（倘為刊發而編制）季度報告之綜合性，及審閱當中之重大財務報告判斷；及審閱財務控制、內部控制及風險管理之系統。此委員會的書面職權范圍乃與企業管治守則一致并刊載于本公司及聯交所的網頁內。

審核委員會包括三名獨立非執行董事（即陳世敏先生、張學軍先生及梁銘樞先生）。審核委員會主席為陳世敏先生，其具備上市規則第3.10條所規定的合適專業資格及財務會計事務方面豐富知識及經驗。審核委員會所有成員均具備必要的相關行業及財務經驗，可就策略及其他有關事宜向董事會提出意見。審核委員會的所有成員一概非本公司現任外聘核數師的前合伙人或與彼等有關連。

薪酬委員會于二零一零年八月十九日成立，并根據上市規則訂明其書面職權范圍。薪酬委員會的職責及職能（其中包括）建議執行董事及高級管理人員的薪酬待遇，最后由董事會批準執行。另外，薪酬委員會亦評估本公司高級管理層的表現并擬定本公司薪酬架構。薪酬委員會的書面職權范圍乃與企業管治守則一致并已刊載于本公司及聯交所的網頁內。

薪酬委員會包括三名獨立非執行董事（即梁銘樞先生、陳世敏先生及張學軍先生）。薪酬委員會主席為梁銘樞先生。

提名委員會于二零一零年八月十九日成立。提名委員會職責及職能包括（其中包括）制訂董事提名政策供董事會考慮及實施由董事會批準的提名政策，包括每年檢討董事會的架構、物色具備合資格可擔任董事的人士、監察董事繼任計劃及評核獨立非執行董事的獨立性。提名委員會的書面職權范圍乃與企業管治守則一致并刊載于本公司及聯交所的網頁內。

投資委員會于二零二二年十二月二十八日更名為戰略與可持續發展委員會，負責就本公司發展戰略、重大投資抉策與可持續發展等事宜進行研究審查并向董事會提出建議。

戰略與可持續發展委員會由一名執行董事（即項頡先生）、一名非執行董事（即張靈女士）及三名獨立非執行董事（即陳世敏先生、張學軍先生及梁銘樞先生）組成。戰略與可持續發展委員會主席為項頡先生。

董事會負責本集團的風險管理及內部控制系統并審核其有效及充分程度。審核涵蓋所有重要的控制措施，包括財務、營運及合規監控及風險管理功能，旨在防止資產未經授權使用或出售、確保存有正確會計記錄以及提供可靠財務數據作內部使用或刊發，以及確保遵守適用法律、規例及法規。風險管理及內部控制系統旨在管理而非消除未能達到業務目標之風險，且僅能夠就重大錯誤陳述或虧損提供合理但非絕對的保證。

董事會透過審核委員會持續監督本集團的風險管理及內部控制系統，每年對本集團的風險管理及內部控制系統的有效及充分程度進行一次審核，及涵蓋截至二零二三年十二月三十一日止年度之審核已完成。董事會認為本集團于回顧期間的風險管理及內部監控系統是有效及足夠的。董事會確認本集團已具有辨認、評估及管理對達致其策略性目標所面對的重大風險的程序。

本公司透過審計部門執行內部審核功能，對本集團的風險管理及內部控制體系的有效及充分程度進行了分析及獨立評估。本公司的審計部門對本集團的內部控制系統進行了全面的年度審計，范圍包括截至二零二三年十二月三十一日止年度，并已呈交《二零二三年內部控制年度報告》供董事會審核。

于截至二零二三年十二月三十一日止年度，除遵循現有嚴格的內部控制措施，包括不兼容職務分離控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、營運分析控制、原材料采購控制、預算控制及質量管理控制等，本公司更新《辦公室管理規定》，重新定義「辦公室旅行」的定義，確保集團營運規范有序。

本公司已知悉其于證券及期貨條例（香港法例第571章）（「證券及期貨條例」）第XIVA部（「內幕消息條文」）及上市規則項下之披露責任。就處理及發布內幕消息之程序方面，本集團已實施若干程序，包括告知董事及雇員禁售期及證券交易限制、重大事件或項目等任何須根據上市規則第13.09條規定予以披露之資料或任何須根據內幕消息條文規定予以披露之內幕消息應實時作出公布，以防范本集團內部可能出現的內幕消息處理失誤。

本公司已制訂舉報政策供員工及與本集團來往的人士就與本集團有關的任何事項中可能存在的不當行為提出舉報。本公司亦已制定促進及支持反貪污法律法規的政策。于截至二零二三年十二月三十一日止年度內，本集團的所有董事及員工均已接受有關反貪污的培訓。